为规范企业财务管理行为，确保资金安全、提高资金使用效率，建立健全的银行账户管理体系，特制定本制度。本制度适用于公司所有银行账户的开立、使用、变更、注销及日常管理活动，旨在强化内部控制，防范财务风险，保障企业资产安全。

一、总则

1. 公司银行账户是指公司在各商业银行或其他金融机构开设的用于日常经营、收支结算、投资理财等用途的各类账户。

2. 本制度所指银行账户包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户等。

3. 所有银行账户的设立、使用与管理必须符合国家相关法律法规及公司内部规章制度。

二、账户的开立与管理

1. 公司银行账户的开立须经财务部门审核并报公司管理层批准后方可办理。

2. 开户单位需提供真实、完整的资料，包括但不限于营业执照、法人身份证明、授权委托书等。

3. 财务部负责统一管理公司所有银行账户，确保账户信息准确、完整，并建立台账进行登记和跟踪。

4. 各部门不得擅自开设或使用银行账户，确需新增账户时，应提交书面申请并说明用途及必要性。

三、账户的使用与监督

1. 银行账户的使用应严格按照审批权限执行，严禁私设账户、挪用资金或违规操作。

2. 财务人员应定期核对银行账户余额与账面记录，确保账实相符。

3. 每月应编制银行对账单，由专人核对并签字确认，发现问题及时处理。

4. 对于大额资金的划转，必须经过双重审批流程，确保资金流向合法合规。

四、账户的变更与注销

1. 如因业务调整或政策变化需变更银行账户信息，应提前向财务部门提出申请，经审批后办理相关手续。

2. 银行账户的注销须由财务部门提出申请，经公司管理层批准后，按银行规定程序办理销户手续。

3. 注销账户后应及时更新相关台账，并做好资料归档工作。

五、责任与处罚

1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予警告、通报批评或追究相关责任。

2. 因个人操作不当或管理不善造成资金损失的，相关人员应承担相应经济责任。

3. 财务部门应定期组织培训，提高员工对银行账户管理重要性的认识，增强风险防范意识。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规及公司其他相关规定执行。

通过严格执行本制度，公司将有效提升银行账户管理的规范性和安全性，为企业的稳健发展提供坚实的财务保障。