在企业运营过程中，财务管理工作起着至关重要的作用。一个健全、规范的财务管理制度不仅能够保障企业的资金安全，还能提高财务管理效率，为企业的长远发展提供坚实的基础。以下是一份适用于中小型企业的财务管理制度模板，内容涵盖财务组织结构、职责分工、会计核算、资金管理、预算控制、费用报销、审计监督等方面。

一、总则

1. 本制度旨在规范公司财务行为，确保财务信息的真实、准确与完整。

2. 所有财务活动应严格遵守国家相关法律法规及公司内部规章制度。

3. 财务部是公司财务工作的主管部门，负责日常财务管理和监督工作。

二、财务组织结构与职责

1. 财务总监：全面负责公司财务管理工作，制定财务战略，审批重大财务事项。

2. 会计主管：负责日常账务处理、报表编制、税务申报等事务。

3. 出纳人员：负责现金收支、银行结算、票据管理等工作。

4. 财务专员：协助完成各项财务核算、预算执行与分析工作。

三、会计核算管理

1. 公司采用权责发生制进行会计核算，遵循《企业会计准则》。

2. 所有经济业务必须取得合法有效的原始凭证，并及时入账。

3. 每月定期进行账务核对，确保账证相符、账账相符、账实相符。

4. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

四、资金管理

1. 公司实行统一的资金管理制度，所有收支需通过公司账户进行。

2. 出纳人员应每日核对银行存款余额，确保资金安全。

3. 大额资金支付需经财务负责人及公司领导审批后方可执行。

4. 建立备用金管理制度，明确使用范围和审批流程。

五、预算管理

1. 公司每年制定年度财务预算，涵盖收入、支出、投资等主要项目。

2. 各部门需根据实际需求提交预算申请，经财务审核后报批。

3. 预算执行过程中应定期进行分析，发现问题及时调整。

4. 年度终了后，应对预算执行情况进行总结评估。

六、费用报销管理

1. 员工因公产生的合理费用，可凭有效票据申请报销。

2. 报销单据需注明用途、金额、日期及经手人，经部门负责人签字后提交财务审核。

3. 财务部应在收到报销单后5个工作日内完成审核并付款。

4. 严禁虚报、冒领、重复报销等违规行为。

七、税务管理

1. 公司依法按时申报各项税费，确保税款缴纳及时、准确。

2. 财务部应妥善保管税务资料，配合税务机关检查。

3. 定期开展税务风险排查，防范涉税违法行为。

八、财务审计与监督

1. 公司应定期开展内部财务审计，确保财务制度落实到位。

2. 财务人员应接受外部审计机构的审计，提供真实、完整的财务资料。

3. 对于发现的问题，应及时整改并追究相关人员责任。

九、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关制度同时废止。

3. 本制度可根据公司发展需要进行适当调整和完善。

通过建立完善的财务管理制度，企业可以提升整体管理水平，增强风险防控能力，为实现可持续发展目标奠定坚实基础。希望本制度能为企业提供参考和帮助。