在企业运营过程中，稽查工作是确保内部管理规范、财务数据真实、业务流程合规的重要手段。通过对公司各项业务活动的系统性检查，能够及时发现潜在问题，防范风险，提升整体管理水平。以下是一篇关于某公司财务与业务流程的稽查报告范文，供参考。

稽查报告

一、稽查背景

为加强公司内部管理，保障财务信息的真实性与完整性，根据公司年度审计计划安排，由公司审计部牵头，联合财务部、人力资源部及相关部门，于2025年4月1日至4月10日对公司2024年度财务及业务运行情况进行了全面稽查。

本次稽查主要围绕以下几个方面展开：

1. 财务报表真实性与准确性；

2. 采购与销售流程的合规性；

3. 员工薪酬发放与社保缴纳情况；

4. 固定资产使用与管理状况；

5. 内部控制制度执行情况。

二、稽查范围

本次稽查覆盖公司总部及下属三个分支机构，涉及财务、采购、销售、人事、仓储等多个职能部门。稽查方式包括资料查阅、现场访谈、数据比对及抽样核查等。

三、稽查发现的问题

1. 财务数据方面

在抽查部分财务凭证时，发现个别报销单据存在审批流程不完整、发票信息不一致的情况，影响了财务数据的准确性和可追溯性。

2. 采购流程方面

部分采购合同未按公司规定进行招标或比价，存在“先采购后审批”的现象，增加了成本控制的风险。

3. 销售管理方面

销售台账记录不完整，部分客户信息缺失，影响了应收账款的跟踪与管理，存在坏账风险。

4. 员工薪酬与社保方面

在抽查部分员工档案时，发现个别员工社保缴纳基数与实际工资不符，存在一定的合规隐患。

5. 固定资产方面

个别部门存在资产闲置现象，且部分设备未按规定登记入账，导致资产账实不符。

四、改进建议

针对上述问题，提出以下改进建议：

1. 完善内控机制

建议进一步优化财务审批流程，强化报销审核制度，确保所有财务操作有据可依。

2. 规范采购流程

对于大宗物资采购，应严格执行招标或比价程序，确保采购过程公开透明。

3. 加强销售管理

完善销售台账制度，定期核对客户信息，提高应收账款的管理效率。

4. 规范薪酬与社保管理

对员工薪酬与社保缴纳情况进行全面核查，确保符合国家相关法律法规要求。

5. 加强资产管理

对现有固定资产进行全面清查，建立动态管理机制，防止资产流失或浪费。

五、结语

通过此次稽查，发现了公司在日常运营管理中存在的一些薄弱环节。希望各部门高度重视，认真整改，持续提升公司整体管理水平和风险防控能力。同时，建议将此类稽查纳入常态化工作机制，为公司健康稳定发展提供有力保障。

附录：

（可根据实际情况添加相关附件，如稽查记录表、问题清单、整改计划等）

稽查单位：XXX公司审计部

稽查时间：2025年4月10日

编制人：XXX

审核人：XXX

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如需根据具体行业或企业特点进行定制化调整，欢迎继续补充相关信息。